Protéger votre entreprise contre la fraude

Les résultats de l'ACFE, récemment publié en 2008 - Rapport de la Nation sur la fraude du travail et les abus - le «rapport» montrent que contrôles anti-fraude ne sont pas seulement un moyen efficace de diminuer la probabilité d'une fraude qui surviennent, elles aussi diminuer l'impact financier dans le cas où un produit. Cet article explore quelques-unes des stratégies efficaces pour lutter contre la fraude professionnelle.

* Connaître les risques - Les entreprises privées qui emploient moins de 100 membres du personnel sont les organisations les plus fréquemment fraudées. Ils représentaient plus de 39% des fraudes et ont également été trouvés à souffrir la plus grande perte financière, avec une moyenne 278 000 $ *. Les entreprises publiques sont les prochaines victimes les plus fréquentes (28%), suivis par les organismes gouvernementaux (18%). Non-organismes à but lucratif expérience la plus faible incidence d'une activité frauduleuse, mais ils représentent encore 14% de tous les cas perdre une moyenne de 100 000 $ par fraude.

* Comprendre pourquoi les fraudes se produisent - Beaucoup de fraudes professionnels se produisent tout simplement parce qu'ils sont autorisés à passer. Le manque de contrôles adéquats a été identifiée comme la cause la plus commune de fraude. Les entreprises qui ne mettent pas en œuvre ou de freins et de contrepoids qui donnent trop d'autonomie aux employés facilitent souvent la fraude, comme les individus apprennent qu'il ya peu de chances de leurs actions sera remarquée, vérifié ou interrogé. Étant donné que la durée de vie moyenne d'une fraude professionnelle est de deux (2) ans, et de nombreux auteurs sont des délinquants première fois, il semble que de nombreuses fraudes se produisent tout simplement parce que d'opportunité.

* Créer un environnement anti-fraude - Le rapport révèle que les organismes qui ont mis en œuvre contrôles anti-fraude a subi des pertes nettement inférieures à celles qui n'en ont pas, ou seulement la faiblesse des contrôles en place.

Aligner les audits * - des audits surprise ont été trouvés pour être particulièrement efficace avec la perte financière moyenne expérimentés étant détectée 70000 $. Ce fut presque un tiers de la perte moyenne subie par les organisations qui n'ont pas les utiliser (207 000 $). Autrement dit, les entreprises qui utilisent cet outil de contrôle a perdu 66,2% de moins par des fonds de fraude détecté que leurs homologues qui n'ont pas.

Permanences Whistleblower * - Le rapport détermine que la fraude permanences anonymes sont également un outil efficace de lutte contre les fraudes commises par la direction. Soixante pour cent trois (63%) des rapports établis par hotlines pointe ou dénonciateur des allégations de fraude à l'encontre des gestionnaires ou des dirigeants. Étant donné que les employés les plus âgés sont l'un des groupes les plus susceptibles de commettre une fraude professionnelle, et le coût d'une organisation une moyenne de 853 000 $ par la fraude, il est important de fournir un mécanisme par lequel les autres employés peuvent signaler des activités frauduleuses.

* Le contrôle financier - Le rapport a aussi examiné les procédures anti-fraude qui ont été mandatés par la loi Sarbanes-Oxley 2002. Beaucoup de ces procédures ont également été adoptées par des organisations qui ne sont pas soumis à la législation, mais qui considèrent que ces procédures soient les meilleures pratiques dans la lutte contre la fraude. La mise en œuvre de comités de vérification indépendants a entraîné une réduction de 70% de perte pour les entreprises publiques et la détection des fraudes s'est produite à 25% plus tôt que ceux qui n'utilisaient pas les commissions. Certification de gestion des états financiers a vu une réduction de 96% de perte pour les entreprises publiques et une réduction de 23% pour les entreprises privées. Comités de vérification indépendants et permanences de fraude a facilité la détection des fraudes dans la moitié du temps qu'il a fallu pour les organisations sans ces contrôles pour les découvrir.

* Observer le comportement - Bien qu'il existe de nombreux contrôles qui peuvent être utilisés, l'observation peut souvent être les plus efficaces. Comportements étranges ou inhabituelles exposées par les salariés et les changements dans la situation personnelle peut être révélatrice d'une activité frauduleuse. Choses à regarder dehors pour les employés qui semblent vivre au delà de leurs moyens, éprouvent des difficultés financières ou de problèmes familiaux, comme le divorce, et les employés qui font preuve d'une réticence à partager leurs fonctions ou prendre des vacances.

Accroître la sensibilisation quant à l'efficacité et la pertinence des mesures anti-fraude et de contrôles appropriés permettant d'être mis en œuvre à son tour diminue la vulnérabilité d'une organisation. Ces contrôles peuvent sauver une organisation quantités considérables.

Source de l'article: http://EzineArticles.com/1817862